يهدف هذا الدليل إلى مساعدة المؤسسات المالية في فهم المتطلبات التنظيمية المتعلقة بمكافحة غسل الأموال وبناء برامج امتثال فعّالة.
الإطار التنظيمي في المملكة
يرتكز الإطار التنظيمي لمكافحة غسل الأموال في المملكة على نظام مكافحة غسل الأموال الصادر بالمرسوم الملكي، وتعليمات البنك المركزي السعودي (ساما)، ومتطلبات هيئة السوق المالية للمؤسسات الخاضعة لرقابتها.
الركائز الأساسية لبرنامج الامتثال
- سياسات وإجراءات موثّقة: يجب أن تغطي اعرف عميلك (KYC)، وقبول العملاء، ومراقبة المعاملات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة.
- مسؤول امتثال مؤهَّل: تعيين مسؤول امتثال AML مع صلاحيات ومسؤوليات واضحة ومستقلة.
- التدريب المستمر: برامج تدريبية سنوية لجميع الموظفين مع تدريب متخصص للموظفين ذوي الاحتكاك المباشر بالعملاء.
- نظام مراقبة فعّال: أتمتة مراقبة المعاملات وتحديد الأنماط المشبوهة عبر حلول تقنية متخصصة.
- المراجعة الدورية: مراجعة داخلية ربع سنوية وتدقيق خارجي سنوي لبرنامج الامتثال.
العقوبات والمخاطر القانونية
تتراوح الغرامات على مخالفات AML بين التحذير والغرامات المالية الكبيرة وصولاً إلى إلغاء الترخيص في الحالات الجسيمة. الاستثمار في حلول الامتثال المتكاملة يُقلّل هذه المخاطر بشكل جوهري.